核查意見

           華泰聯(lián)合證券有限責(zé)任公司關(guān)于

             江蘇恒順醋業(yè)股份有限公司

(資料圖)

      使用閑置募集資金進(jìn)行現(xiàn)金管理的核查意見

   華泰聯(lián)合證券有限責(zé)任公司（以下簡稱“華泰聯(lián)合證券”或“保薦人”）作

為江蘇恒順醋業(yè)股份有限公司（以下簡稱“恒順醋業(yè)”或“公司”）2021 年度

向特定對象發(fā)行股票并在主板上市持續(xù)督導(dǎo)階段的保薦人，根據(jù)《證券發(fā)行上市

保薦業(yè)務(wù)管理辦法》《上市公司監(jiān)管指引第 2 號——上市公司募集資金管理和使

用的監(jiān)管要求》《上海證券交易所股票上市規(guī)則》《上海證券交易所上市公司自

律監(jiān)管指引第 1 號——規(guī)范運(yùn)作》），對恒順醋業(yè)使用閑置募集資金進(jìn)行現(xiàn)金管

理事項進(jìn)行了審慎盡職調(diào)查，具體核查情況如下：

   一、募集資金基本情況

   經(jīng)中國證券監(jiān)督管理委員會“證監(jiān)許可〔2022〕1496 號”《關(guān)于核準(zhǔn)江蘇

恒順醋業(yè)股份有限公司非公開發(fā)行股票的批復(fù)》核準(zhǔn)，恒順醋業(yè)向社會公開發(fā)行

人民幣普通股（A 股）110,000,000 股，發(fā)行價格為每股 10.39 元，募集資金總

額為人民幣 1,142,900,000.00 元，扣除發(fā)行費(fèi)用 21,462,499.63 元（不含稅）

后，實際募集資金凈額為 1,121,437,500.37 元。上述募集資金實際到位時間為

衡驗字(2023)00057 號”《驗資報告》。

   二、募集資金專戶存儲及管理情況

   為了規(guī)范募集資金的管理和使用，提高資金使用效率和效益，保護(hù)投資者權(quán)

益，公司制定了《江蘇恒順醋業(yè)股份有限公司募集資金使用管理辦法》（以下簡

稱“《管理辦法》”）。根據(jù)《管理辦法》的規(guī)定，公司對募集資金實行專戶存

儲，并與募集資金存放銀行、保薦人簽署了募集資金三方監(jiān)管協(xié)議，明確了各方

的權(quán)利和義務(wù)。募集資金三方監(jiān)管協(xié)議與上海證券交易所三方監(jiān)管協(xié)議范本不存

在重大差異，公司在使用募集資金時已經(jīng)嚴(yán)格遵照履行。

   根據(jù)《2021 年度非公開發(fā)行股票預(yù)案（修訂稿）》，本次向特定對象發(fā)行股

                                                                     核查意見

票計劃募集資金總額不超過 179,000.00 萬元（含本數(shù)），扣除發(fā)行費(fèi)用后的募集

資金凈額計劃投資于以下項目：“恒順香醋擴(kuò)產(chǎn)續(xù)建工程項目（二期）”、“年產(chǎn)

             “10 萬噸黃酒、料酒建設(shè)項目（擴(kuò)建）”、

                                 “徐州恒順

萬通食品釀造有限公司年產(chǎn) 4.5 萬噸原釀醬油醋智能化產(chǎn)線項目”、

                                “云陽公司年

產(chǎn) 10 萬噸調(diào)味品智能化生產(chǎn)項目”、

                  “年產(chǎn) 10 萬噸復(fù)合調(diào)味料建設(shè)項目”、

                                     “智能

立體庫建設(shè)項目”和“補(bǔ)充流動資金”。

        根據(jù)公司第八屆董事會第二十三次會議審議通過了《關(guān)于調(diào)整向特定對象發(fā)

行股票募集資金投資項目實際募集資金投入金額的議案》，由于本次向特定對象

發(fā)行股票實際募集資金凈額少于擬投入募集資金金額，為保證募投項目的順利進(jìn)

行，公司根據(jù)實際募集資金凈額調(diào)整本次募投項目投入募集資金金額。具體如下：

                                                                    單位：萬元

序                                               調(diào)整前擬使用             調(diào)整后擬使用

              項目名稱             項目投資總額

號                                               募集資金金額             募集資金金額

        恒順香醋擴(kuò)產(chǎn)續(xù)建工程項目（二

              期）

               （擴(kuò)建）

        徐州恒順萬通食品釀造有限公

           智能化產(chǎn)線項目

        云陽公司年產(chǎn) 10 萬噸調(diào)味品智

            能化生產(chǎn)項目

          年產(chǎn) 10 萬噸復(fù)合調(diào)味料

               建設(shè)項目

             合計                 239,356.96          179,000.00      112,143.75

        截至 2023 年 7 月 15 日，公司及其子公司已實際使用募集資金合計 54,101

萬元，具體如下：

                                                                    單位：萬元

                       項目實施           項目投資          擬使用募集          已使用募集

序號          項目名稱

                        主體             總額            資金金額          資金金額

          恒順香醋擴(kuò)產(chǎn)續(xù)建

          工程項目（二期）

                                                           核查意見

                    項目實施        項目投資         擬使用募集        已使用募集

序號      項目名稱

                     主體          總額           資金金額        資金金額

      年產(chǎn) 3 萬噸釀造食醋

         擴(kuò)產(chǎn)項目

        設(shè)項目（擴(kuò)建）

       徐州恒順萬通食品

       釀造有限公司年產(chǎn)

        智能化產(chǎn)線項目

      云陽公司年產(chǎn) 10 萬

         產(chǎn)項目

      年產(chǎn) 10 萬噸復(fù)合調(diào)

       味料建設(shè)項目

      智能立體庫建設(shè)項

         目

       合計             -         239,356.96   112,143.75    54,101.00

     三、本次使用部分閑置募集資金進(jìn)行現(xiàn)金管理的基本情況

     （一）現(xiàn)金管理目的

     為提高募集資金使用效率，在確保不影響募集資金項目建設(shè)和募集資金使用

安排并有效控制風(fēng)險的情況下，合理利用部分暫時閑置募集資金進(jìn)行現(xiàn)金管理，

增加公司收益。

     （二）現(xiàn)金管理額度及期限

     公司及子公司使用合計不超過人民幣 2 億元的閑置募集資金進(jìn)行現(xiàn)金管理，

該額度使用期限自董事會審議通過之日起 12 個月內(nèi)有效。在前述額度和期限范

圍內(nèi)，資金可循環(huán)滾動使用。使用期限內(nèi)任一時點(diǎn)的交易金額（含前述投資的收

益進(jìn)行再投資的相關(guān)金額）不應(yīng)超過上述額度。

     （三）投資產(chǎn)品品種

     為控制資金使用風(fēng)險，公司擬使用暫時閑置募集資金用于投資結(jié)構(gòu)性存款、

大額存單等安全性高、流動性好的保本型產(chǎn)品，不得影響募集資金投資計劃正常

進(jìn)行。投資品種不涉及證券投資，不得用于股票及其衍生產(chǎn)品、證券投資基金和

                                    核查意見

證券投資為目的及無擔(dān)保債權(quán)為投資標(biāo)的的銀行理財或信托產(chǎn)品。投資產(chǎn)品不得

質(zhì)押。

  （四）資金來源

  資金來源為公司 2021 年度向特定對象發(fā)行股票閑置募集資金。

  （五）實施方式

  在經(jīng)批準(zhǔn)的現(xiàn)金管理額度、投資的產(chǎn)品品種和額度有效期限內(nèi)，授權(quán)管理層

決定擬購買的具體產(chǎn)品并簽署相關(guān)合同文件，具體執(zhí)行事項由公司財務(wù)部負(fù)責(zé)組

織實施。

  （六）現(xiàn)金管理收益的分配

  公司使用的閑置募集資金進(jìn)行現(xiàn)金管理所獲得的收益將優(yōu)先用于補(bǔ)足募投

項目投資金額不足部分，并嚴(yán)格按照中國證監(jiān)會及上海證券交易所關(guān)于募集資金

監(jiān)管措施的要求進(jìn)行管理和使用。

  四、風(fēng)險分析及風(fēng)控措施

  （一）風(fēng)險分析

 公司本次使用閑置募集資金進(jìn)行現(xiàn)金管理所涉及的投資產(chǎn)品為金融機(jī)構(gòu)發(fā)

行的風(fēng)險可控的理財產(chǎn)品，收益情況由于受宏觀經(jīng)濟(jì)的影響可能具有一定波動

性。理財產(chǎn)品發(fā)行人提示了產(chǎn)品面臨的風(fēng)險包括本金及收益風(fēng)險、利率風(fēng)險、流

動性風(fēng)險、投資風(fēng)險、法律及政策風(fēng)險、產(chǎn)品不成立風(fēng)險、提前終止風(fēng)險、信息

傳遞風(fēng)險、其他風(fēng)險（不可抗力風(fēng)險）等。

  （二）風(fēng)控措施

產(chǎn)品投向、項目進(jìn)展情況，如評估發(fā)現(xiàn)存在可能影響公司資金安全的風(fēng)險因素，

將及時采取相應(yīng)的措施，控制投資風(fēng)險。

請專業(yè)機(jī)構(gòu)進(jìn)行審計。

                                     核查意見

定與要求，及時履行信息披露的義務(wù)。

  五、對公司的影響

  公司及子公司在確保不影響募集資金項目建設(shè)和募集資金使用安排并有效

控制風(fēng)險的情況下，對閑置募集資金進(jìn)行現(xiàn)金管理，不影響募集資金投資計劃正

常進(jìn)行和公司日常資金正常周轉(zhuǎn)需要，不存在變相改變募集資金用途的行為。通

過對暫時閑置的募集資金進(jìn)行適度的現(xiàn)金管理，有利于提高募集資金使用效率，

且能獲得一定的投資收益，符合全體股東的利益。上述現(xiàn)金管理不會對公司未來

主營業(yè)務(wù)、財務(wù)狀況、經(jīng)營成果造成較大影響。

  公司將根據(jù)企業(yè)會計準(zhǔn)則及公司內(nèi)部財務(wù)制度相關(guān)規(guī)定進(jìn)行相應(yīng)的會計處

理，具體以年度審計結(jié)果為準(zhǔn)。

  六、履行的審議程序及相關(guān)意見

  （一）董事會意見

于使用閑置募集資金進(jìn)行現(xiàn)金管理的議案》，同意公司及子公司使用合計不超過

人民幣 2 億元的閑置募集資金用于購買金融機(jī)構(gòu)推出的安全性高、流動性好的保

本型產(chǎn)品。

  （二）獨(dú)立董事意見

  公司獨(dú)立董事認(rèn)為：

  公司本次對閑置募集資金進(jìn)行現(xiàn)金管理，是在確保募集資金投資項目正常進(jìn)

行和保證募集資金安全的前提下進(jìn)行的，有利于提高募集資金使用效率，增加資

金收益。不會影響募集資金投資計劃的正常進(jìn)行,不存在變相改變募集資金用途

的行為。本次現(xiàn)金管理事項履行了必要的審議程序，符合中國證監(jiān)會《上市公司

監(jiān)管指引第 2 號—上市公司募集資金管理和使用的監(jiān)管要求》、《上海證券交易

所上市公司自律監(jiān)管指引第 1 號—規(guī)范運(yùn)作》以及公司《募集資金使用管理辦法》

等的相關(guān)規(guī)定，不存在損害公司及股東利益，特別是中小股東利益的情形。同意

                                    核查意見

公司本次使用閑置募集資金進(jìn)行現(xiàn)金管理事項。

  （三）監(jiān)事會意見

使用閑置募集資金進(jìn)行現(xiàn)金管理的議案》，公司監(jiān)事會認(rèn)為：公司本次使用閑置

的募集資金進(jìn)行現(xiàn)金管理，有利于提高募集資金使用效率和增加公司收益，不會

影響募集資金投資計劃的正常進(jìn)行,不存在變相改變募集資金用途的行為。公司

董事會對于該議案的審議、決策程序合法、有效，不存在損害公司和股東利益的

情形。同意公司本次使用閑置募集資金進(jìn)行現(xiàn)金管理事項。

  七、保薦人意見

  經(jīng)核查，華泰聯(lián)合證券認(rèn)為：公司使用閑置募集資金進(jìn)行現(xiàn)金管理事項，已

經(jīng)公司第八屆董事會第二十五次會議和第八屆監(jiān)事會第二十次會議審議通過，獨(dú)

立董事亦發(fā)表了同意的獨(dú)立意見，履行了必要的審議程序，符合《上市公司監(jiān)管

指引第 2 號——上市公司募集資金管理和使用的監(jiān)管要求》《上海證券交易所上

市公司自律監(jiān)管指引第 1 號——規(guī)范運(yùn)作》《上海證券交易所上市公司自律監(jiān)管

指引第 11 號——持續(xù)督導(dǎo)》等相關(guān)規(guī)定。公司本次使用閑置募集資金進(jìn)行現(xiàn)金

管理事項，不會影響公司募集資金投資項目的建設(shè)及生產(chǎn)經(jīng)營的正常開展，不存

在改變募集資金投向和損害股東利益的情況。

  華泰聯(lián)合證券對公司本次使用閑置募集資金進(jìn)行現(xiàn)金管理事項無異議。

（以下無正文）

                                    核查意見

（此頁無正文，為《華泰聯(lián)合證券有限責(zé)任公司關(guān)于江蘇恒順醋業(yè)股份有限公司

使用閑置募集資金進(jìn)行現(xiàn)金管理的核查意見》之簽章頁）

  保薦代表人：

           宋心福       吳韡

                      華泰聯(lián)合證券有限責(zé)任公司

                            年   月   日

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